El 13 de octubre entra en vigor nuevo régimen jurídico del depositario de IIC

El próximo 13 de octubre entrará en vigor la nueva Circular de la Comisión Nacional del Mercado de Valores (CNMV) sobre las funciones y las responsabilidades de los depositarios de Instituciones de Inversión Colectiva (IIC).

Según explica la CNMV en la norma, que ha sido publicada hoy en el Boletín Oficial del Estado (BOE), la figura del depositario de los distintos tipos de IIC "resulta un elemento crucial en su regulación para garantizar la seguridad jurídica de los inversores".

Tanto las funciones de custodia o registro de los activos, como las funciones de vigilancia y supervisión de ciertos aspectos del funcionamiento de las sociedades gestoras, "son cuestiones muy relevantes para conseguir una regulación eficaz de la figura de IIC desde el punto de vista de la protección del inversor".

Así, la circular viene a completar la regulación de los depositarios de IIC mediante el desarrollo de ciertos aspectos técnicos, tal y como indica la norma, que entre otras cuestiones, también habilita a la CNMV a determinar el procedimiento de cálculo del coeficiente mínimo de liquidez del 1 % sobre el patrimonio que deben mantener las IIC.

Entre otras cuestiones, la norma, que será de aplicación tanto a las IIC, como a entidades de capital-riesgo, de inversión colectiva de tipo cerrado, y las sociedades gestoras de entidades de inversión colectiva de tipo cerrado, establece las principales funciones de del depositario.

Entre ellas se encuentra tanto el registro, el control, la custodia y la administración de los activos financieros de los vehículos de inversión colectiva, así como la vigilancia y supervisión sobre la actividad que realiza la sociedad gestora.

Además, indica que los depositarios de IIC deberán elaborará un informe semestral sobre el cumplimiento de la función de vigilancia y supervisión de los depositarios de IIC y la comunicación de anomalías de especial relevancia.