Fin de la deducción por vivienda ¿cuánto tendrá que bajar para compensarlo?
El Gobierno también subirá el IVA reducido, que grava la compra de vivienda de obra nueva, del 8% al 10%
El miércoles el presidente del Gobierno, Mariano Rajoy, anunció dos medidas que incidirán en el mercado inmobiliario en los próximos años. Por un lado, anunció la supresión de la deducción por vivienda a partir de 2013, y elevó el IVA que grava la compra de vivienda de obra nueva del 4% al 10%.
Ante esta situación, el futuro comprador se pregunta: ¿es mejor comprar rápido antes del fin de 2012 para poder desgravar y pagar menos IVA o esperar a 2013 o más adelante para comprar a un precio menor a pesar de perder las dos anteriores ventajas?
Para contestar a esta cuestión, HelpMyCash hace los números.
¿Cuál será el impacto del aumento del IVA?
Para ver cómo impactará el nuevo tipo impositivo en la economía del comprador pongamos como ejemplo cinco viviendas desde 100.000 hasta 500.000 euros, con una hipoteca al 80% a 25 años con un interés de Euribor + 1,50%:
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Precio vivienda (hipoteca 80%) |
IVA 2012 (4%) |
IVA 2013 (10%) |
Diferencia IVA |
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100.000 euros (80.000 euros) |
4.000 euro; |
10.000 euro; |
6.000 euro; |
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200.000 euros (160.000 euros) |
8.000 euro; |
20.000 euro; |
12.000 euro; |
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300.000 euros (240.000 euros) |
12.000 euro; |
30.000 euro; |
18.000 euro; |
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400.000 euros (320.000 euros) |
16.000 euro; |
40.000 euro; |
24.000 euro; |
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500.000 euros (400.000 euros) |
20.000 euro; |
50.000 euro; |
30.000 euro; |
De esta manera, comprando en 2013 una casa de 200.000 euros se pagaría 12.000 euros más a causa del incremento del IVA. El precio de la vivienda debería bajar un 6% para que esperar a comprar a 2013 compensara el incremento.
¿Cuál será el impacto del fin de la desgravación?
Siguiendo con los anteriores ejemplos y suponiendo una inflación del 3% en los próximos 25 años, el impacto del fin de la desgravación sería el siguiente:
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Precio vivienda |
Base deducción |
Deducción 1 año |
Deducción 25 años |
ValorTotal |
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100.000 |
4.440 euros |
666 euros |
16.650 euros |
11.597 euros |
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200.000 |
9.040 euros |
1.356 euros |
23.612 euros |
23.612 euros |
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300.000 |
9.040 euros |
1.356 euros |
23.612 euros |
23.612 euros |
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400.000 |
9.040 euros |
1.356 euros |
23.612 euros |
23.612 euros |
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500.000 |
9.040 euros |
1.356 euros |
23.612 euros |
23.612 euros |
Las viviendas a partir de 200.000 euros compradas a partir de 2013 ya no percibirán 23.612 euros por la desgravación total en los próximos 25 años.
¿Cuál será el impacto conjunto de los cambios en IVA y desgravación?
Ahora conozcamos el impacto total de las 2 nuevas medidas aprobadas por Rajoy:
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Precio vivienda |
Diferencia IVA |
Valor Deducción |
Coste adicional |
Cuánto debe bajar |
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100.000 |
6.000 euros |
11.597 euros |
17.597 euros |
17,6% |
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200.000 |
12.000 euros |
23.612 euros |
35.612 euros |
17,8% |
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300.000 |
18.000 euros |
23.612 euros |
41.612 euros |
13,9% |
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400.000 |
24.000 euros |
23.612 euros |
47.612 euros |
11,9% |
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500.000 |
30.000 euros |
23.612 euros |
53.612 euros |
10,7% |
Suponiendo que la política fiscal no cambie en los 25 años de la hipoteca y tomando un 3% de inflación para el cálculo, el precio de la vivienda debería bajar entre un 10,7% y 17,6% para que a un comprador le saliera a cuenta esperar a comprar a 2013 o más adelante.
Atendiendo únicamente a lo seguro, es decir, lo que pasará en 2013, la vivienda tendría que bajar entre el 6 y el 7% para compensar la pérdida de estas dos ventajas que desaparecen.