Finanzas.com

Recordar mis datos | 縊lvidaste tu contrase馻?

contra las ventas en negro

La Agencia Tributaria lanza una operaci髇 en el sector c醨nico

EP

Un total de 330 funcionarios de la Agencia y 45 efectivos policiales han registrado 73 sociedades entre el martes y el jueves

La Agencia Tributaria ha iniciado una gran operaci髇 contra las ventas en negro que afecta a toda la cadena de producci髇 y comercio mayorista del sector c醨nico, seg鷑 ha indicado el Ministerio de Hacienda y Administraciones P鷅licas en una nota de prensa.

La denominada operaci髇 'Presunto' supone el inicio de actuaciones inspectoras mediante entrada y registro sobre un total de 73 sociedades en todas las comunidades aut髇omas de territorio com鷑 y tambi閚 la apertura de inspecciones sobre 25 personas f韘icas vinculadas con estas empresas.

El dispositivo de entrada y registro ha requerido el despliegue de un total de 330 funcionarios de la Agencia Tributaria, incluyendo personal de las Unidades de Auditor韆 Inform醫ica, con el apoyo de 45 efectivos policiales. Los registros comenzaron el martes y concluyeron el jueves, dando paso ahora a la fase de inspecci髇 posterior.

Las actuaciones han consistido en la personaci髇 de la Inspecci髇 en las sedes de los obligados tributarios con el fin de acceder directamente a la documentaci髇 e informaci髇 contable o auxiliar real, incluidos los sistemas inform醫icos de procesamiento de la informaci髇. El operativo, coordinado a nivel nacional, ha contado con la participaci髇 de todas las dependencias regionales de Inspecci髇 de la AEAT.

La operaci髇 'Presunto' tiene su origen en la evaluaci髇 que hace la Agencia Tributaria sobre el comportamiento fiscal de los sectores econ髆icos. En el caso concreto del sector c醨nico, los precios de venta al p鷅lico habitualmente llegan a cuadruplicar o quintuplicar los generados en origen, lo que implica beneficios muy relevantes para el negocio del sacrificio, despiece y procesamiento de la carne.

La obtenci髇 de tales beneficios por parte de los mayoristas, industriales y asentadores de carnes no constituye una actividad il韈ita, pero Inspecci髇 ha detectado que en unas 3.000 empresas las diferencias de precios no se reflejan en los beneficios reconocidos en la declaraci髇 del Impuesto sobre Sociedades.

GRANDES INGRESOS EN EFECTIVO Y BIENES EN EL EXTRANJERO

A esta primera constataci髇 se unieron posteriormente, en una fase previa de investigaci髇, otras evidencias m醩 concretas como ingresos de grandes sumas en efectivo en las cuentas corrientes de sociedades y de los propios empresarios, posesi髇 de bienes en el extranjero y altos niveles de vida no justificados con los ingresos regulares de los socios, entre otras cosas.

Adem醩, algunas actuaciones inspectoras desarrolladas en diversos puntos del territorio nacional pusieron de manifiesto la existencia de ventas no declaradas, especialmente en el subsector del comercio c醨nico al por mayor, donde se ha decidido concentrar el grueso de las entradas y registros de la operaci髇 'Presunto'.

A su vez, el hecho de que los destinatarios de estas ventas sean en ocasiones empresarios que tributan en el r間imen simplificado de IVA y que realizan pagos en un buen n鷐ero de casos en efectivo, incrementa de manera notable el riesgo fiscal, ante la posibilidad de ocultaci髇 de estas operaciones.

Con toda esta informaci髇 y documentaci髇 y en el marco del Plan de Control Tributario, el Departamento de Inspecci髇 efectu los pertinentes an醠isis y cruces de selecci髇 en relaci髇 con sociedades dedicadas a compraventa de ganado, sacrificio y despiece de ganado en general y comercio al por mayor de carnes, productos y derivados c醨nicos elaborados, huevos, aves y caza.

El estudio incluy un an醠isis de las declaraciones por el Impuesto sobre Sociedades de los m醨genes brutos sobre ventas, m醨genes netos, movimientos en efectivo (principalmente imposiciones efectuadas en las cuentas bancarias titularidad de las sociedades) y otros indicios de capacidad econ髆ica observados en los administradores, autorizados en cuenta o socios.

BENEFICIOS DECLARADOS POR DEBAJO DE LA MEDIA

Tras el an醠isis, la Agencia Tributaria constat que en estas empresas, que suman una facturaci髇 anual cercana a los 650 millones de euros, los m醨genes de explotaci髇 (beneficios sobre cifra de negocios) eran de apenas el 1% de media, muy por debajo de la media del sector. Incluso, nueve de estas empresas ven韆n declarando p閞didas sistem醫icas.

A su vez, estas empresas manejaban un volumen de efectivo que rondaba el 11% de su facturaci髇 total, en varios casos la proporci髇 de efectivo era superior al 50%, y en dos casos concretos el efectivo incluso llegaba a representar el 85% y el 94%, respectivamente, de su facturaci髇, por lo que se puede entender que pr醕ticamente s髄o vend韆n en efectivo.

Las actuaciones de entrada y registro son de car醕ter administrativo y no implican detenciones. En la operaci髇 han tomado parte funcionarios de la Inspecci髇, as como personal de Vigilancia Aduanera de la AEAT. Adem醩, han colaborado los Mossos de Esquadra en Catalu馻, y Polic韆 y Guardia Civil en el resto del territorio nacional.

publicidad
publicidad